企業管治

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審核及風險管理委員會

(摘自本公司2016至17年年報內之企業管治報告書,資料截至2017年9月14日)

審核委員會於1999年成立,並且自2016年6月起重新命名為審核及風險管理委員會以反映其風險管理角色。委員會由獨立非執行董事李家祥博士出任委員會主席,其他成員為葉廸奇先生、梁櫸涇先生及梁乃鵬博士。所有成員皆為獨立非執行董事。

本公司現任核數公司的前任合夥人並沒有於離任或不再擁有該公司任何財務利益起計一年內擔任審核及風險管理委員會的成員。

審核及風險管理委員會之職權範圍包括:

  • 審閱向董事局提交之集團財務報表以及年度報告和賬目、及中期報告;
  • 檢討集團之財務監控、及其風險管理及內部監控系統;
  • 確保管理層已履行職責以建立及維持有效的風險管理及內部監控系統,包括考慮本公司在會計及財務匯報職能方面的資源、員工資歷及經驗,以及員工所接受的培訓課程及有關預算是否足夠;
  • 對風險管理及內部監控事宜的重要調查結果進行研究;
  • 檢討內部審核計劃及確保其職能具有足夠資源及有效地運作;
  • 檢討集團之財務及會計政策及實務;
  • 審閱外聘核數師給予管理層的聲明書及向管理層提出的疑問,及檢討管理層作出的回應;
  • 就管治守則之守則條文C.3條內的事宜向董事局匯報;
  • 至少每年在管理層避席的情況下,與外聘核數師就核數的相關事宜進行一次會議討論;及
  • 檢討本公司設定有關僱員可在保密的情況下就財務匯報、內部監控或其他方面可能發生的不正當行為提出關注之安排。

審核及風險管理委員會獲提供充足資源以履行其職責。委員會的職權範圍已登載於本公司及港交所網站。

於截至2017年6月30日止年度內,審核及風險管理委員會召開三次會議。委員會審閱集團之中期及全年業績,並討論及審批相關財務報告;檢討集團的風險管理及內部監控系統、風險評估結果及內部審核工作;以及討論2016/17財政年度之審核計劃。於上述委員會會議,委員會成員與外聘核數師在管理層避席的情況下兩度會面。成員於委員會會議之出席紀錄如下:

委員會成員 出席會議次數/全部會議次數
李家祥 3/3
葉廸奇 3/3
梁櫸涇 3/3
梁乃鵬 3/3

董事局與審核及風險管理委員會對甄選、委任、辭任或罷免外聘核數師事宜並沒有意見分歧。

審核及風險管理委員會監察外聘核數師向集團提供的核數及非核數服務,及確保外聘核數師不會因提供非核數服務而削弱其核數工作的獨立性或客觀性。集團已接獲外聘核數師按香港會計師公會之獨立性要求,確認其於審核集團截至2017年6月30日止年度之綜合財務報表及隨後直至本年報之日止的期間內之獨立性。

於截至2017年6月30日止年度內,外聘核數師對本公司及其附屬公司提供的核數和非核數服務所收取之費用分別約為港幣一千七百萬元及港幣六百萬元。非核數服務主要包括顧問服務、稅務諮詢、檢討服務及其他報告服務。

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